Pełnienie funkcji prezesa zarządu w spółce z o.o. lub spółce akcyjnej wiąże się nie tylko z dużą odpowiedzialnością biznesową, ale również ze specyficznym sposobem uzyskiwania dochodu. Choć zarobki osób na stanowiskach kierowniczych bywają bardzo wysokie, sposób ich uzyskiwania może być wyzwaniem podczas ubiegania się o kredyt hipoteczny.
Analitycy bankowi oceniają zarobki z powołania zupełnie inaczej niż klasyczną umowę o pracę. Jak banki wyliczają zdolność kredytową prezesa zarządu, jakie dokumenty będą potrzebne i na co zwrócić szczególną uwagę przed złożeniem wniosku?
1. W jakiej formie prezes może pobierać wynagrodzenie?
Rola w zarządzie spółki może być opłacana na podstawie kilku różnych tytułów prawnych. To, w jaki sposób rozliczasz się ze spółką, ma kluczowe znaczenie dla oceny Twojej zdolności kredytowej przez bank:
- Akt powołania (Uchwała zgromadzenia wspólników / Rady Nadzorczej) – najczęstsza i najbardziej elastyczna forma, rozliczana.
- Umowa o pracę – prezes może być zatrudniony na etat na stanowisku prezesa lub dyrektora zarządzającego.
- Kontrakt menedżerski / Umowa o świadczenie usług zarządzania – traktowany jako umowa cywilnoprawna (często łączony z działalnością gospodarczą B2B).
- Dywidenda – podział zysku spółki, często stanowiący dodatkowe źródło dochodu dla prezesa będącego jednocześnie wspólnikiem.
2. Jak banki patrzą na wynagrodzenie z powołania?
Wynagrodzenie wypłacane wyłącznie na podstawie uchwały o powołaniu jest traktowane przez banki z dużą dozą ostrożności. Banki obawiają się braku trwałości takiego dochodu, ponieważ prezes może zostać odwołany w każdej chwili decyzją wspólników, bez okresu wypowiedzenia.
Najważniejsze wymogi banków:
- Staż uzyskiwania dochodu: Minimalny okres pobierania wynagrodzenia z powołania wynosi zazwyczaj 12 miesięcy (część banków akceptuje 6 miesięcy, pod warunkiem ciągłości w tej samej branży lub spółce).
- Kondycja finansowa spółki: To kluczowy element! Bank nie ogranicza się do przeanalizowania Twojego wyciągu z konta – szczegółowo prześwietli sprawozdania finansowe (Bilans oraz Rachunek Zysków i Strat) firmy, którą zarządzasz. Jeżeli spółka generuje straty, bank może odrzucić Twój wniosek, nawet jeśli na Twoje konto wpływa co miesiąc wysoka kwota.
- Stabilność dochodu: Wypłaty powinny być regularne i zgodne z treścią uchwały.
3. Co jeśli prezes jest również udziałowcem spółki?
Sytuacja skomplikuje się, gdy prezes zarządu posiada udziały w spółce (szczególnie pakiet większościowy lub 100% udziałów).
- Powołanie we własnej spółce: Dla banku wypłata z powołania prezesa w spółce, w której jest on jedynym wspólnikiem, może być traktowana jako transfer środków mający na celu stworzenie „sztucznej” zdolności kredytowej.
- Weryfikacja spółki pod kątem zobowiązań: Bank przeanalizuje długi firmy, historię kredytową w BIK/BIG oraz brak zaległości w ZUS i US.
- Dochód z dywidendy: Jeśli uzupełniasz dochód dywidendą, pamiętaj, że banki wymagają najczęściej min. 12–24 miesięcy udokumentowanego wypłacania dywidend, a dochód ten często jest traktowany jedynie jako źródło dodatkowe.
4. Wymagane dokumenty do wniosku kredytowego
Składając wniosek o kredyt hipoteczny jako prezes zarządu, musisz przygotować rozszerzony pakiet dokumentów osobowych i firmowych:
- Dokumenty osobowe i dochodowe:
- Uchwała o powołaniu do pełnienia funkcji prezesa zarządu (z wyznaczonym wynagrodzeniem).
- PIT-37 lub PIT-36/36L za ostatni rok (lub 2 lata) wraz z UPO.
- Wyciąg z rachunku bankowego za ostatnie 6–12 miesięcy potwierdzający wpływy wynagrodzenia.
- Zaświadczenie z US o braku zaległości podatkowych.
- Dokumenty finansowe spółki:
- Aktualny odpis z KRS spółki.
- Sprawozdanie finansowe spółki (Bilans, Rachunek Zysków i Strat) za ostatnie 2 lata budżetowe.
- Zestawienie obrotów i sald (obrotówka) za bieżący okres.
- Zaświadczenia z ZUS i US o niezaleganiu przez spółkę z wpłatami.
5. Jak zwiększyć szanse na pozytywną decyzję kredytową?
- Zadbaj o stałość wpłat: Staraj się przelewać wynagrodzenie regularnie, zawsze z odpowiednim tytułem przelewu (np. Wynagrodzenie z tytułu uchwały nr…).
- Buduj historię dochodu: Złóż wniosek po upływie pełnego roku obrachunkowego od chwili powołania.
- Przygotuj dokumentację spółki: Upewnij się wcześniej, że sprawozdania finansowe firmy za ubiegły rok zostały wysłane do Repozytorium Dokumentów Finansowych (KRS).
- Rozważ dywersyfikację: Jeśli łączysz etat, powołanie i dywidendę, przedstaw bankowi pełny obraz swoich przychodów.
Podsumowanie
Uzyskanie kredytu hipotecznego przy dochodzie z funkcji prezesa zarządu jest w pełni możliwe, ale wymaga rzetelnego przygotowania. Kluczem do sukcesu jest wybór banku, który ma elastyczne procedury oceny dochodów z powołania oraz wykazywanie stabilnej sytuacji finansowej zarządzanej spółki.
Jeśli planujesz zakup nieruchomości w najbliższych miesiącach, warto skonsultować swoją sytuację z doświadczonym ekspertem kredytowym, który pomoże wyselekcjonować banki najbardziej przychylne dochodom menedżerskim.
Masz pytania?